1）内审的审核范围在计划中有体现,但检查表未能完全覆盖,特别表现在计划中明确说明需要进行审核的条款,但检查表及记录未能体现；
 

2）审核员的安排不合理,未能考虑其审核员的专业能力；
 

3）审核日程安排中的时间安排不合理,未能结合受审核部门的复杂程度、职责范围的大小来安排时间；
 

4）最高管理者未参加首、末次会议；
 

5）内审开出的不合格报告中不合格事实描述不明确,不具重查性,未能将不合格的具体情节）描述清楚；
 

6）不合格项的整改不足：原因分析不到位,纠正措施不合理；
 

7）不合格项的跟踪验证未及时安排,验证的结果报告不明确.